Калькулятор податків
Орієнтовний розрахунок прибуткового податку, податку на проживання, медичного страхування та відрахувань для українця-резидента в Японії. Для самозайнятих і найманих працівників.
Як працює калькулятор
Введіть свій річний дохід (брутто, до вирахування податків). Оберіть сімейний стан і тип доходу. Калькулятор покаже орієнтовні суми податків, страхування і те, скільки залишиться на руки. Це не точна декларація — для податкової звітності зверніться до 確定申告 (декларація) або податкового консультанта.
Ваші дані
≈ ¥333 333/місяць брутто
Кожен утриманець: -¥380 000 від оподатковуваного доходу
Non-resident (non-permanent, <1 рік) сплачує лише 20% flat tax з Japan-sourced income
Результат
Податки і внески
¥130 500
¥2 740
¥276 000 / ¥23 000 на місяць
¥330 245 / ¥27 520 на місяць
Відрахування
Прогресивна шкала прибуткового податку
- iDeCo — пенсійні внески повністю відраховуються з доходу (макс. ¥816 000/рік)
- ふるさと納税 — дозволяє зменшити 住民税 на 10-15% (через подарунки)
- 生命保険料控除 — страхування життя зменшує податок (до ¥40 000)
- 医療費控除 — медичні витрати понад ¥100 000/рік відраховуються
- 住宅ローン控除 — іпотека дає відрахування до 13 років
103万 / 130万 / 150万 — ключові податкові пороги
Три числа, які варто знати кожному найманому працівнику в Японії. Вони визначають, коли ваш дохід починає оподатковуватись прибутковим податком і податком на проживання, і коли дружина/чоловік втрачає статус «утриманець» (配偶者, haigūsha).
Якщо дохід дружини/чоловіка ≤ ¥1 030 000 — їхній дохід повністю звільнений від 住民税, і ви отримуєте 配偶者控除 -¥380 000 від свого оподатковуваного доходу.
При річному доході ≤ ¥1 300 000: 所得税 ≈ ¥0 (за рахунок 給与所得控除 + 基礎控除). Допоки ви не перевищили 103万 — цей поріг не має значення. Але 130万 — це точка, де працівник починає бачити 所得税 у своїй зарплаті.
Якщо ви працюєте ≥ ¾ повної ставки (一般被保険者) і ваш місячний дохід ≥ ¥88 000 (≈ ¥1 056 000/рік), соціальне страхування вже обов'язкове. Але «короткострокові» працівники (週20h+,月薪≥¥88k,тривалість≥2 міс) автоматично підключаються при річному доході ≥ ¥1 500 000 (раніше був поріг 130万, але з жовтня 2022 р. — поступове розширення до 106万 / 130万 для короткострокових).
Що вигідніше при однаковому доході: ФОП чи найманий?
Введіть річний дохід брутто. Калькулятор порівняє, скільки залишиться «на руки» в обох варіантах — з урахуванням податків, соціального страхування і 青色申告特別控除 (для ФОП).
≈ ¥333 333/місяць брутто
Lump-sum (脱退一時金) при виїзді з Японії
Іноземці без японського громадянства, які втрачають статус резидента і не мають права на майбутню пенсію, можуть отримати одноразову компенсацію внесків. Подати заяву можна протягом 2 років після виїзду. Мінімум — 6 місяців внесків.
Від 6 до 60+ (коефіцієнт зростає)
Самозайнятий 2024: ~¥16 980. Найманий — більше (18.3% від salary)
Внески загалом: ¥611 280
Бонус: +¥61 128
Перевірені джерела
Розрахунок базується на офіційних податкових ставках, відрахуваннях і коефіцієнтах: